FONDS professionell Österreich, Ausgabe 2/2021

Erben und Vererben Was passiert mit meinem Vermögen, wenn ich nicht mehr bin? Wenige Österreicher gestalten die Antwort darauf aktiv mit. D as Thema Erben und Vererben ist in Österreich eine große Unbekannte. Seit demWegfall der Erbschaft- und Schen- kungsteuern im Jahr 2008 gibt es nur noch wenige offizielle Daten. FONDS profes- sionell hat trotzdem interessante Zahlen zusammengetragen. Diese zeigen, dass das Feld für Vermö- gensberater höchst relevant ist. So geht die wissenschaftliche Prognose von einer kräf- tigen Zunahme von Erbfällen und ver- machten Vermögen in den kommenden Jahren aus. Zum anderen zeigt sich, dass sehr wenige Österreicher ein Testament haben (26 Prozent) oder eines wollen (30 Prozent). Auch hier bietet sich ein An- knüpfungspunkt in der Beratung. Und noch etwas zeigt sich: Wofür Bill Gates und Warren Buffett schon lange werben, gehört in Österreich ebenfalls im- mer häufiger zum guten Ton.Wer ein Testament plant, bedenkt dabei immer öfter gemeinnützige Organisationen. EDITH HUMENBERGER-LACKNER FP Das Vermögen, das durch Erbschaften weitergegeben wird, ist beträchtlich. Jährlich gibt es in Österreich 50.000 Erbfälle. In zwei Jahrzehnten könnten es gut 67.000 sein, wobei dann statt 13 Milliarden gut 21 Milliarden Euro vererbt werden. Medianwerte.DieseSimulationausdemJahr2013 istderzeitdieeinzigewissenschaftlichePrognosezuErbfällenundVolumina inÖsterreich. |Quelle:Altzinger/Humer,WUWien Sich mit dem eigenen Ableben auseinanderzusetzen ist unangenehm. Nicht einmal ein Drittel der über 40-Jährigen plant, ein Testament zu machen. Viele, die bereits ein Testament haben, denken dabei aber immer häufiger an gemeinnützige Organisationen. Das ihnen vermachte Volumen steigt jährlich. Quelle:FundraisingVerbandAustria (FVA) Erbfälle in Österreich Starke Zunahme in den kommenden Jahren (Simulation) Erbschaften und Schenkungen Volumen der Vermögensübertragungen (Simulation) Alles geregelt? Die Bereitschaft, ein Testament zu machen, ist begrenzt An andere denken Entwicklung der Testamentsspenden in Österreich 0 20.000 40.000 60.000 2060 2055 2050 2045 2040 2035 2030 2025 2020 2015 2010 Anzahl der Erbfälle Erbfälle in Österreich 0 5 10 15 20 2060 2055 2050 2045 2040 2035 2030 2025 2020 2015 2010 Mrd. Euro Erbschafts- und Schenkungsvolumen 0% 10% 20% 30% 40% 50% Bevölkerung ab 40 Jahren Frauen Männer 40 bis 50 Jahre 51 bis 60 Jahre 61 bis 70 Jahre 70 Jahre und älter Bereitschaft in% Bereitschaft, ein Testament zu machen 46 % 33 % 24 % 20 % 36 % 24 % 30 % 0 10 20 30 40 50 60 2019 2018 2017 2015 2012 Mio. Euro Testamentsspenden in Österreich 50 Mio. Euro 55 60 63 68,5 Mio. Euro SPEZIAL | ERBEN & VERERBEN Überblick 190 fondsprofessionell.at 2/2021